БЭФИ.Скачать БЭФИ Флеш

Налоги УСН и НПД

Налоги

Налоги УСН и НПД

Сколько и когда платить на УСН и НПД: авансы и уведомления, чеки «Мой налог», лимиты, резерв на налоги и сверка ЕНС.

В режиме «Подробно» — тонкости и особые случаи к каждому шагу.

Содержание
  1. 1Режим — в карточке юрлица
  2. 2УСН: сколько платить
  3. 3УСН: сроки и уведомления
  4. 4НПД: чеки «Мой налог»
  5. 5НПД: налог за месяц
  6. 6Резерв и ЕНС

Подготовьте: налоговый режим из уведомления о переходе на УСН или справки о постановке на учёт самозанятым.

Важно. Налоговые расчёты программы — сведения для декларации и проверки; окончательную сумму проверяет специалист, а на НПД — это сумма, которую прислал «Мой налог». Сроки, выпавшие на выходной, программа переносит на следующий рабочий день сама.

1
Шаг 1 из 6

Режим — в карточке юрлица

Настройки→Компания→Юрлицо: реквизиты и налоги

  1. «Основной режим»: УСН «доходы» 6 %, УСН «доходы − расходы» 15 % или «НПД — самозанятый».
  2. Сохраните — программа сама включит нужные разделы, сроки и проверки, а лишние (например, НДС на НПД) отключит.
Ставка своего региона. 6 % и 15 % — базовые (ст. 346.20 НК); регион может снизить их, с 2026 года — для приоритетных видов деятельности. Пониженная ставка по закону вашего региона — впишите её в карточке юрлица. Не путайте с АУСН: там «доходы − расходы» — 20 %. Режим меняется «с даты»: прошлые периоды считаются по прежнему режиму, новый — с указанной даты. Если до начала учёта в БЭФИ вы уже были самозанятым — внесите остаток вычета и доход с начала года до учёта в БЭФИ: лимит 2,4 млн ₽ считается по человеку за весь год.
2
Где это в программе

1 режим → 2 «Сохранить» — сроки и разделы настроятся сами

3
Шаг 2 из 6

УСН: сколько платить

Налоговый контур→УСН и КУДиР

  1. Программа считает налог и авансы по кварталам из ваших поступлений и расходов.
  2. На УСН «доходы» налог уменьшается на страховые взносы — раздел показывает, на сколько.
  3. «Сведения для декларации (Excel)» и «КУДиР (Excel)» — одной кнопкой.
Взносы. ИП без работников уменьшает налог на всю сумму своих взносов, с работниками — не больше чем на 50 %. Фиксированные взносы ИП «за себя» уменьшают налог, даже если ещё не уплачены; заплатить их — до 28 декабря, 1 % с дохода свыше 300 000 ₽ — до 1 июля следующего года. Порог НДС на УСН — 20 млн ₽ для 2026 года: «использование порога» в этом же разделе.
4
Где это в программе

1 аванс за период → 2 сведения для декларации

5
Шаг 3 из 6

УСН: сроки и уведомления

Налоговый контур→Отчётность

  1. Уведомление об исчисленном авансе — до 25-го, сам аванс — до 28-го числа месяца после квартала.
  2. В «Отчётности» у каждого отчёта срок: «Сформировать» → XML → загрузите в Контур.Экстерн, Saby или nalog.ru.
  3. Отправили — нажмите «Сдан»: строка уйдёт из напоминаний.
Декларация УСН за год: ООО — до 25 марта, ИП — до 25 апреля; налог за год — до 28 марта / 28 апреля. XML программа строит в формате ФНС и проверяет по схеме. Пропустили срок — статья «Сложные ситуации: налоги» в базе знаний: что делать с пенями и уведомлением.
6
Где это в программе

1 срок → 2 «Сформировать» → 3 отправили — «Сдан»

7
Шаг 4 из 6

НПД: чеки «Мой налог»

Налоговый контур→НПД (самозанятый)→Чеки «Мой налог»

  1. Пробейте чек в приложении «Мой налог» и внесите его номер у поступления в БЭФИ.
  2. Срок чека: оплата картой и наличными — сразу; от ИП и организаций безналично — не позднее 9-го числа следующего месяца.
  3. Поступления без номера чека программа покажет — аудит напомнит.
Эквайринг и СБП — чек на полную сумму покупателя, а банк зачисляет за минусом комиссии. Разбейте поступление на выручку полной суммой и комиссию расходом («Разбить на части»): налог платится с полной суммы, комиссия его не уменьшает.
8
Где это в программе

1 поступление без чека → 2 внесите номер

9
Шаг 5 из 6

НПД: налог за месяц

Налоговый контур→НПД (самозанятый)

  1. Налог считает ФНС: сумма за месяц приходит в «Мой налог» до 12-го, уплатить — до 28-го числа следующего месяца.
  2. Внесите пришедшую сумму в таблицу по месяцам — программа сравнит со своим прогнозом.
  3. Ставки: 4 % с оплат физлиц, 6 % — от ИП и организаций; вычет 10 000 ₽ снижает их до 3 % и 4 %.
Лимит — 2,4 млн ₽ дохода за календарный год: монитор лимитов предупредит на 80 %. Нет деклараций, авансов, уведомлений и фиксированных взносов ИП. Налог до 100 ₽ переходит на следующий месяц. Разница с прогнозом — повод проверить, все ли чеки пробиты и верно ли определён плательщик (физлицо или компания).
10
Где это в программе

1 сумма из «Мой налог» → 2 лимит года

11
Шаг 6 из 6

Резерв и ЕНС

Дашборд · Налоговый контур→Сверка ЕНС

  1. «Резерв на налоги» — сколько уже набежало и когда понадобится: на дашборде и в сверке ЕНС.
  2. Для налогов, учитываемых на ЕНС, внесите ЕНП. НПД оплачивайте по начислению и реквизитам «Моего налога».
  3. Раз в квартал — «Сверка ЕНС»: сальдо программы против личного кабинета ФНС.
Резерв — налоги, которые по учёту уже начислены, но срок позже: аванс УСН текущего квартала, взносы, НДС, минус переплата на ЕНС. Держать его можно на накопительном счёте — программа посчитает доход по ставке вашего банка. Сальдо ЕНС не совпало — в сверке есть загрузка операций ЕНС и подсказки о причинах.
12
Где это в программе

1 сколько отложить → 2 сверка с ЛК ФНС

13
Другие инструкции
Начало работы
Деньги и банк
Документы
Отчёты
Налоги
Сотрудники
Помощники
Программа
14
Следующая глава

НДС и книги

Книга продаж и покупок, сведения для декларации по НДС и проверка контрагентов — из ваших УПД, документов поставщиков и выписок.

Скачать БЭФИ Флеш бесплатноКупить БЭФИ. Учётная программаВсе инструкции
15